ניהול תזרים מזומנים

ניהול תזרים מזומנים

תזרים מזומנים נחשב לכלי חשוב עבור כל בעל עסק, בין אם מדובר בעסק שכבר פועל או בין אם זה עסק שזה עתה נפתח. דו"ח תזרים מזומנים יסייע לשלוט בתוך כל המורכבות של העסק. ידוע כי לא פעם בעלי עסקים יעדיפו לא לעסוק בניהול התזרים שלהם ויותירו את זה לרו"ח שלהם, אולם, הם ישכחו שעיקר תפקידו הוא להבחין במספרים, בהתנהלות מול הרשויות מבחינת מס הכנסה והמע"מ ולא להביט על כל המצב הכללי של העסק מבחינה תזרימית  – כך שבפועל הוא לא באמת מודע למצבו הפיננסי של העסק.

מה זה בדיוק תזרים מזומנים?

רובכם יכולים ודאי להזדהות עם התחושה המיוחדת של פתיחת עסק חדש, הקמה שלו – רגעים מרגשים בהחלט! אולם במקום להשקיע בהגדלה שלו ובמתן שירות הולם לכלל הלקוחות, רבים נאלצים די מהר להיות במרדף שקשור לכל הניהול הפיננסי שלהם  – חריגה בחשבון, המחאות שיכולות לחזור, ספקים שממתינים לתשלום. ומאידך לקוחות רבים שישלמו רק עוד שלושים או שישים יום בשוטף. מדובר בלחץ שרק הולך וגובר שלא ממש יודעים איך לצאת ממנו. טעות לחשוב כי עסק ריווחי זה עסק שיש לו לקוחות נאמנים ומוצרים מצוינים, כי זה ממש לא מעיד על כך שהוא לא נמצא רגע לפני התרסקות. כיצד? בשל ניהול מוטעה של תזרים המזומנים, שכן זה עלול לרסק עסקים במהירות וזאת הסיבה שעסקים רבים אינם שורדים – בשל ניהול לקוי של תזרים מזומנים.

עכשיו כשאנחנו יודעים את חשיבותו נסביר בדיוק את המשמעות שלו  – מדובר בדו"ח שמשקף את כל התנועות של הכסף בעסק ואת כל ההכנסות וההוצאות של העסק לתקופה של יום, חודש, חצי שנה – שנה קדימה. שקיפות זו מאפשרת לכל בעל עסק לקבל תמונה תקציבית יומית אודות המצב הפיננסי של העסק.

מדובר בכלי חיוני וקריטי שמומלץ שכל בעל עסק יעשה בו שימוש ויפעל לפיו משום שהוא מאפשר לו להיות כל הזמן במעקב ובשליטה על התקציב של העסק והוא גם משמש לתכנון תקציבי יומי עדכני ועתידי, תכנון כל מהלך עתידי וכלי לחישובי רווחיות או גרעון.

עוד כדאי לדעת, שככל שהעסק יצמח הוא יצרוך יותר אשראי. כיוון שהעסקים שעושים כעת את העבודה עבור כל לקוח, אולם את הכסף הם יוכלו לראות רק לאחר כמה חודשים כל זמן שמודבר בתשלום שוטף של 30 או 60 יום. הפרדוקס הוא שככל שהעסקים יצמחו ויראו רווחיות, כך תזרים המזומנים למעשה יכביד עליהם, כי הם נאלצים לממן את כל ההוצאות, בזמן שההכנסות עתידיות.

לקבלת מידע נוסף השאירו פרטים:

מה החשיבות של ניהול תזרים המזומנים?

תזרים מזומנים מספק תמונה עדכנית של מצב התקציב בעסק לאורך תקופה של חצי שנה ולעיתים גם שנה קדימה. ניהול לקוי יכול ליצור מחסור בכסף שהוא נזיל ועלול לגרום לעסק שהוא רווחי סך הכל, להגיע עד לפשיטת רגל ולקריסה כלכלית. ניהול מקצועי של תזרים מזומנים שמכיל בתוכו הערכת מצב עתידית בין חצי שנה לשנה – יאפשר לכל בעל עסק לתכנן את התנועות הכספיות שלו ולהימנע ממקרה בו העסק לא מחזיק מספיק בכסף כדי להתקיים.

על ידי ניהול תזרים מזומנים נכון, ניתן יהיה להיערך מבעוד מועד לימים גשומים בהם יתכן גרעון צפוי, כך אפשר יהיה להתמודד טוב בעזרת היערכות פיננסית, כמו לדוג': הגדלה של מסגרת האשראי, דחייה של תשלומים, גיוס הלוואות, לעדכן את הבנק על חריגה שצפויה להיות לתקופה מוגבלת ואז גם תשובתם תהייה הרבה יותר חיובית.